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1、 1.用于计算个人投资者资产的证券账户。
2、 应在中国结算开立的证券账户,以及投资者在证券公司开立的账户。
3、 中国结算开立的账户包括a股账户、b股账户、封闭式基金账户、开放式基金账户、衍生合约账户以及中国结算根据业务需要设立的其他证券账户。
4、 可用于计算投资者资产的资本账户,包括客户交易结算资本账户、股票期权保证金账户等。
5、 2.中国结算开立的证券账户中的下列资产可以计入投资者资产。
6、 股票,包括a股、b股、优先股、通过港股通买入的港股以及在全国中小企业股份转让系统挂牌的股票;存托凭证;公开募集基金份额;债券;资产支持证券;资产管理计划份额;股票期权合约,权利仓合约按结算价加资产,义务仓合约按结算价减资产;回购资产,包括债券质押式回购、质押式报价回购;深圳证券交易所认可的其他证券资产。
7、 3.投资者在证券公司开立的账户的下列资产可以计入投资者资产。
8、 公募基金份额、私募基金份额、银行理财产品、贵金属资产、场外衍生品资产等。
9、 4.资本账户中的下列资产可以计入投资者资产。
10、 客户交易结算资金账户中的交易结算资金;股票期权保证金账户中的交易结算资金,包括义务仓对应的保证金;确认深圳证券交易所的其他资本资产。
11、 5.计算与各种融资业务相关的资产时。
12、 应按照净资产计算,不包括纳入的证券和基金。
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